Dans le canton de Vaud, la déclaration 2025 se dépose jusqu'au 15 mars 2026, avec une tolérance au 30 juin et une prolongation e-Délai qui ne dépasse jamais le 30 septembre. Cette page réunit le calendrier, les plafonds vaudois 2025, les pièces à joindre à l'ACI et la façon dont Floxy prépare ton dossier avant la prestation en ligne VaudTax.
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Chiffres de l'année fiscale 2025 (déclaration remise en 2026) pour un contribuable seul domicilié dans le canton de Vaud, sujets à changer chaque année. Cette page informe ; elle ne remplace ni un conseil fiscal, ni la lecture de la prestation VaudTax et des instructions générales 2025 de l'ACI. Floxy n'est pas une fiduciaire et ne dépose rien.
Pour la période fiscale 2025 (déclaration remise en 2026), l'Administration cantonale des impôts (ACI) ne produit plus le logiciel VaudTax à installer. Après plus de vingt ans de service, il a été retiré ; la déclaration se remplit désormais dans la prestation en ligne VaudTax, sur ordinateur, tablette ou smartphone, sans rien installer. Tu t'identifies avec ton numéro de contribuable et le code de contrôle imprimés sur ta déclaration, pas avec un login AGOV.
Si tu avais rempli ta déclaration 2024 avec l'ancien logiciel, le fichier .tax reste utile : la prestation en ligne l'importe pour reprendre tes données, comme elle importe le fichier .vaudtax de l'année précédente. Autre nouveauté pratique, l'eRelevé fiscal : un PDF à codes-barres fourni par ta banque via l'e-banking, qui remplit seul l'état des titres et l'état des dettes.
Deux pièges signalés par l'ACI : la prestation ne sauvegarde rien automatiquement (tu dois enregistrer un fichier .vaudtax sur ton poste), et le dépôt n'est terminé que lorsque la « Quittance et avis récapitulatif » s'affiche et se télécharge en PDF. Sans cette quittance, la déclaration n'est pas considérée comme déposée. L'ACI propose des tutoriels vidéo et des « sessions découverte » pour prendre l'outil en main.
Le canton de Vaud fixe ses propres plafonds pour l'impôt cantonal et communal. Pour l'année fiscale 2025 (déclaration remise en 2026) et un contribuable seul : primes d'assurance maladie et accident jusqu'à CHF 5'000 (après déduction des subsides reçus), frais de garde des enfants par des tiers jusqu'à CHF 15'200, frais de formation et de formation continue jusqu'à CHF 12'000, cotisations et versements aux partis politiques jusqu'à CHF 10'000, déduction sociale pour le logement jusqu'à CHF 6'800, déduction pour personne à charge de CHF 2'900 et intérêts d'épargne jusqu'à CHF 1'600.
Les frais de déplacement entre le domicile et le lieu de travail n'ont pas de plafond cantonal séparé dans la loi vaudoise : Floxy applique le plafond fédéral de CHF 3'300 dans son estimation. Pour les « autres frais professionnels » (code 160 de la déclaration vaudoise), l'ACI accorde un forfait de 3 % du salaire net, au minimum CHF 2'000 et au maximum CHF 4'000, que le télétravail ne réduit pas.
Ces plafonds valent pour l'impôt cantonal et communal ; l'impôt fédéral direct a les siens (par exemple CHF 25'800 pour la garde et CHF 13'000 pour la formation en 2025). Floxy retient le plus bas des deux pour son estimation indicative. Le détail par déduction, canton par canton, est sur le guide des déductions.
| Déduction | Plafond cantonal VD 2025 | Justificatif à garder |
|---|---|---|
| Primes d'assurance maladie et accident | CHF 5'000 | Attestation de primes, décision de subside |
| Frais de garde des enfants par des tiers | CHF 15'200 | Factures de la crèche, de la maman de jour, de l'UAPE |
| Formation et formation continue | CHF 12'000 | Factures et attestations de cours |
| Cotisations et dons aux partis politiques | CHF 10'000 | Reçu du parti |
| Déduction sociale pour le logement | CHF 6'800 | Bail ou décompte d'intérêts hypothécaires |
| Personne à charge | CHF 2'900 | Justificatifs de l'aide versée |
| Intérêts d'épargne | CHF 1'600 | Relevés bancaires au 31 décembre |
| Frais de déplacement (plafond fédéral) | CHF 3'300 | Abonnement de transport, kilométrage |
Dans le canton de Vaud, le délai légal pour déposer la déclaration est le 15 mars. L'ACI accorde ensuite un délai de tolérance jusqu'au 30 juin : tu peux déposer jusqu'à cette date sans rien demander. Dès le 15 mai, les contribuables qui n'ont ni déposé ni demandé de délai reçoivent un courrier de rappel.
Au-delà, il faut une prolongation, gratuite, via la prestation e-Délai. La règle dépend de la date de ta demande : formulée jusqu'au 15 mai, elle donne un délai au 30 juin au plus tard ; formulée dès le 16 mai, elle peut aller jusqu'au 30 septembre. Toute demande doit être déposée jusqu'au 30 juin, et le 30 septembre est la limite : le canton de Vaud n'accorde rien après.
Sans dépôt ni délai, l'ACI envoie une sommation : 30 jours pour déposer, un émolument de CHF 50 facturé au décompte final, et plus aucune prolongation possible. Si la déclaration n'arrive toujours pas, l'ACI taxe d'office et ajoute une amende d'ordre pouvant aller jusqu'à CHF 1'000. Les dates des autres cantons romands sont sur la page des délais.
L'ACI distingue deux familles de pièces. Les pièces obligatoires partent avec la déclaration, dans la prestation VaudTax ou par courrier (Administration cantonale des impôts, Route de Berne 46, 1014 Lausanne) : certificat de salaire, relevés bancaires avec les valeurs fiscales au 31 décembre, attestations officielles de versement au pilier 3a, attestations de rachat dans le 2e pilier au-delà d'un certain montant, justificatifs des gains de loterie et des frais de garde. Les indépendants ajoutent bilan et compte de résultat signés.
Les pièces facultatives (factures médicales, frais d'entretien d'immeuble, dons, etc.) ne s'envoient que si l'ACI te les réclame. Elle t'écrit alors, et le canal prévu est la prestation en ligne e-PJ, avec le code de contrôle imprimé en haut à gauche de la demande. Les fichiers sont limités à 5 Mo chacun, 80 fichiers et 80 Mo au total ; un délai pour l'envoi se demande aussi dans e-PJ, avant l'échéance indiquée sur le courrier.
Deux règles à retenir : envoyer des pièces sans la déclaration ne vaut pas dépôt (l'ACI peut taxer d'office), et les justificatifs se conservent dix ans. C'est ce que Floxy prépare toute l'année : chaque scan est classé dans ton dossier fiscal vaudois, prêt à être joint dans VaudTax ou téléversé dans e-PJ. La checklist des documents détaille chaque pièce, situation par situation.
L'impôt cantonal et communal vaudois se paie par acomptes : douze factures mensuelles de janvier à décembre, qui incluent en général l'impôt fédéral direct. Elles arrivent en novembre ou décembre, calculées sur ta dernière taxation. Naissance, changement de taux d'activité, arrivée dans le canton : la prestation e-ACO permet de modifier ou de déterminer tes acomptes en ligne, avec les mêmes numéro de contribuable et code de contrôle.
La décision de taxation et le décompte final arrivent en principe dans les douze mois qui suivent le dépôt de la déclaration ; un solde en faveur de l'État se paie dans les 30 jours. Pour contester la décision, la réclamation signée part par courrier postal dans les trente jours dès la notification ; envoyée par e-mail ou par le formulaire de contact, elle est irrecevable.
Un salarié vaudois sans bien immobilier ni activité indépendante peut remplir VaudTax lui-même : la prestation guide champ par champ, importe l'eRelevé fiscal et reprend la déclaration précédente. Le temps se perd surtout avant, à retrouver douze mois de justificatifs. Avec un dossier Floxy déjà classé par déduction, la saisie dans VaudTax tient en une soirée.
Une fiduciaire garde son sens pour un indépendant, un propriétaire avec des travaux, une succession ou un départ à l'étranger en cours d'année, situation dans laquelle e-Délai ne fonctionne d'ailleurs pas (fin d'assujettissement). Le comparatif fiduciaire ou app détaille les prix relevés et les cas où déléguer. Floxy ne remplace ni l'un ni l'autre : il prépare le dossier, que tu le remettes toi-même dans VaudTax ou à ta fiduciaire lausannoise.
La prolongation vaudoise est gratuite et se demande en ligne. Le délai obtenu dépend de la date de ta demande, jamais d'un émolument.
Vérifie la date du jour
Jusqu'au 15 mai, e-Délai accorde un délai au 30 juin au plus tard. Dès le 16 mai, la demande peut aller jusqu'au 30 septembre. Dans les deux cas, elle doit être déposée jusqu'au 30 juin.
Prends ta déclaration sous la main
Il te faut ton numéro de contribuable et le code de contrôle valables pour la période fiscale concernée, imprimés sur la déclaration d'impôt reçue de l'ACI.
Sur la page vd.ch « Demander un délai pour déposer ma déclaration d'impôt », choisis la demande en ligne : c'est la seule voie qui génère une confirmation de traitement.
Conserve la confirmation
Garde la confirmation d'e-Délai avec tes documents fiscaux. Une fois une sommation reçue, plus aucun délai n'est possible : la déclaration doit partir dans les 30 jours.
Profite du temps gagné pour finir le dossier
Dans Floxy, vérifie que chaque pièce obligatoire (certificat de salaire, attestation 3a, relevés au 31 décembre) est bien classée avant d'ouvrir la prestation VaudTax.
Certificat de salaire, attestation 3a, relevés au 31 décembre : chaque pièce obligatoire de l'ACI est repérée et regroupée. Export en un clic quand tu ouvres la prestation en ligne VaudTax.
Prime maladie après subside, facture de crèche, cours de formation continue, reçu d'un parti : l'IA lit le justificatif, extrait le montant et l'affecte à la déduction vaudoise correspondante.
CHF 5'000 de primes, CHF 15'200 de garde, CHF 6'800 de déduction pour le logement : l'estimation applique les plafonds vaudois 2025, ou le plafond fédéral quand il est plus bas.
Quand l'office d'impôt de ton district demande une facture médicale ou un reçu de don, tu la retrouves dans Floxy en quelques secondes, au format accepté par la prestation e-PJ.
L'ACI traite les déclarations à Lausanne (Route de Berne 46). Les offices d'impôt de district répondent sur ton dossier : Lausanne et Ouest lausannois (Rue Caroline 11bis), Jura-Nord vaudois et Broye-Vully à Yverdon-les-Bains, Nyon et Morges à Nyon, Riviera-Pays-d'Enhaut, Lavaux-Oron et Aigle à Vevey. Adresses, horaires et numéros :
Floxy prépare ton dossier ; le dépôt, le délai, les pièces réclamées et les acomptes passent par les prestations en ligne de l'ACI :
Non. Dans le canton de Vaud, la déclaration 2025 se dépose uniquement dans la prestation en ligne VaudTax de l'ACI, avec ton numéro de contribuable et ton code de contrôle. Floxy intervient avant : il rassemble tes justificatifs, repère les déductions et applique les plafonds vaudois pour une estimation. Tu recopies ensuite les montants dans VaudTax et tu conserves la quittance PDF du dépôt.
Avec la prestation e-Délai de l'ACI, gratuite, en indiquant ton numéro de contribuable et ton code de contrôle. Une demande faite jusqu'au 15 mai donne un délai au 30 juin ; dès le 16 mai, jusqu'au 30 septembre au plus tard. Toute demande doit partir jusqu'au 30 juin. Après une sommation, plus aucun délai n'est accordé. Seule la demande en ligne génère une confirmation de traitement.
Non. L'ACI a retiré le logiciel VaudTax à installer ; pour la période fiscale 2025, seule la prestation en ligne VaudTax est disponible, sans installation, sur ordinateur, tablette ou smartphone. Ton fichier .tax de 2024 reste utile : la prestation l'importe pour reprendre tes données. Pense à sauvegarder manuellement un fichier .vaudtax, rien n'est enregistré automatiquement.
L'impôt cantonal et communal vaudois se paie en douze acomptes mensuels, de janvier à décembre, qui incluent en général l'impôt fédéral direct. Les QR-factures arrivent en novembre ou décembre, calculées sur ta dernière taxation ; avec l'éco-Facture, une seule QR-facture sert aux douze paiements. Changement de revenu, naissance, arrivée dans le canton : la prestation e-ACO permet de modifier tes acomptes en ligne.
La décision de taxation et le décompte final arrivent en principe dans les douze mois suivant le dépôt de ta déclaration vaudoise. Pour contester, l'ACI exige une réclamation écrite et signée, envoyée par courrier postal dans les trente jours dès la notification ; par e-mail ou formulaire de contact, elle est irrecevable. Un solde en faveur de l'État se paie dans les 30 jours. Garde dans Floxy la décision et les justificatifs qui appuient ta réclamation.
Avec un permis B, L, F, N ou Ci, ton salaire est imposé à la source par ton employeur. La taxation ordinaire ultérieure devient obligatoire si ton revenu brut annuel atteint CHF 120'000 (pour un couple, il suffit qu'un conjoint atteigne ce montant), ou si tu as d'autres revenus ou de la fortune : tu remplis alors VaudTax. Sinon, tu peux la demander par écrit jusqu'au 31 mars de l'année suivante ; la demande ne se retire plus et vaut jusqu'à la fin de l'imposition à la source.
Avec la déclaration : certificat de salaire, relevés bancaires au 31 décembre, attestations de versement au pilier 3a, justificatifs des frais de garde par des tiers et, pour les indépendants, les comptes signés. Les autres pièces (frais médicaux, entretien d'immeuble, dons) ne s'envoient que sur demande de l'ACI, via e-PJ, au maximum 5 Mo par fichier. Conserve tout dix ans : Floxy garde chaque justificatif chiffré et classé par année fiscale.
C'est une déduction sociale propre au canton de Vaud (art. 39 LI), plafonnée à CHF 6'800 pour l'année fiscale 2025 et un contribuable seul. Elle n'existe pas dans l'impôt fédéral direct et ses conditions d'octroi sont détaillées dans les instructions générales 2025 de l'ACI. Floxy la signale dans l'estimation quand il classe ton bail ou ton décompte d'intérêts hypothécaires, sans se substituer à la lecture de VaudTax.
Rédigé par l'équipe Floxy.ch, à Orsières. Chiffres vérifiés contre les sources officielles citées sur cette page. À propos
Le 15 mars arrive vite et la tolérance s'arrête au 30 juin. Range tes pièces maintenant, e-Délai ne rattrape pas tout.
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