Dans le canton de Neuchâtel, la date de retour de ta déclaration 2025 est imprimée en première page du formulaire reçu en janvier, et c'est la seule qui fait foi. Cette page réunit le calendrier de paiement, les plafonds neuchâtelois 2025, la marche à suivre dans Clic & Tax et le Guichet unique, et la façon dont Floxy prépare le dossier en amont.
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Chiffres de l'année fiscale 2025 (déclaration remise en 2026) pour un contribuable seul domicilié dans le canton de Neuchâtel, sujets à changer chaque année ; la date de retour qui fait foi est celle imprimée sur ta déclaration. Cette page informe ; elle ne remplace ni un conseil fiscal, ni la lecture de Clic & Tax et des instructions générales 2025 du Service des contributions. Floxy n'est pas une fiduciaire et ne dépose rien.
Le Service des contributions (SCCO) envoie la déclaration d'impôt neuchâteloise en janvier. Ses instructions générales 2025 ne fixent pas de date unique et le canton n'en publie aucune en ligne : « la date pour laquelle la déclaration d'impôt doit être retournée, entièrement complétée et signée, est mentionnée à la première page de celle-ci ». Regarde ta première page avant toute chose.
Si tu ne peux pas tenir la date imprimée, demande une prolongation avant l'échéance, par le formulaire en ligne du SCCO ou par le Guichet unique. Le Service des contributions fixe lui-même la limite des prolongations et l'émolument éventuel : la date et le tarif applicables figurent sur le formulaire de demande de délai et sur le courrier du SCCO.
Le rappel adressé à celui qui n'a pas remis sa déclaration coûte CHF 50 selon l'extrait du règlement d'application (RELCdir) publié par le canton. Sans réaction après ce rappel, le SCCO envoie une sommation avec un nouveau délai ; si la déclaration n'arrive toujours pas, il taxe d'office « sur la base d'une appréciation consciencieuse » et peut infliger une amende d'ordre jusqu'à CHF 10'000 dans les cas graves ou de récidive. Les dates des autres cantons romands sont comparées sur la page des délais.
Contrairement à Vaud ou Genève, le canton de Neuchâtel n'a pas de déclaration en ligne dans le navigateur : Clic & Tax reste un logiciel à installer sur Windows 10 (64 bits) ou plus récent, macOS et Linux. La version en vigueur pour la période fiscale 2025 est la 25.3.30 du 11 août 2026 ; la version Windows 32 bits n'est plus utilisable. Le logiciel importe la déclaration de l'année précédente et gère jusqu'à cinq déclarations par défaut (exportation possible au-delà).
Le dépôt passe ensuite par le Guichet unique des collectivités publiques neuchâteloises, la plateforme sécurisée du canton à laquelle il faut s'inscrire une fois. Clic & Tax crée un fichier de transmission (format xml) ; sous « Impôt des personnes », thème « Déclaration d'impôt », tu téléverses ce fichier, tu choisis de joindre les pièces justificatives numérisées ou de les envoyer par la Poste, puis tu télécharges la quittance de dépôt. Transmise par le Guichet unique, la déclaration n'a pas besoin de signature manuscrite ; le guide de transmission du SCCO détaille chaque écran.
Sans Guichet unique, tu imprimes la déclaration depuis Clic & Tax, tu signes la dernière page de la quittance (les deux conjoints, le cas échéant) et tu la postes au Service des contributions à La Chaux-de-Fonds avec l'annexe 1 (état des titres) et les pièces demandées. Un envoi par e-mail est refusé. Depuis la période fiscale 2025, une personne domiciliée hors du canton mais imposable à Neuchâtel peut aussi utiliser Clic & Tax, mais uniquement avec envoi postal. C'est exactement en amont de ce fichier xml que Floxy intervient : chaque justificatif est déjà classé quand tu ouvres le logiciel.
Le canton de Neuchâtel fixe ses propres plafonds pour l'impôt cantonal et communal. Pour l'année fiscale 2025 (déclaration remise en 2026) et un contribuable seul : primes d'assurance et intérêts d'épargne jusqu'à CHF 2'500 (avec cotisations au 2e ou au 3e pilier a ; CHF 3'125 sans), frais de garde des enfants de moins de 14 ans jusqu'à CHF 20'400 par enfant, frais de formation et de perfectionnement jusqu'à CHF 12'400, versements aux partis politiques jusqu'à CHF 5'200. Primes d'assurance et intérêts d'épargne, formation et versements aux partis politiques viennent de l'aperçu des déductions des instructions générales 2025 du SCCO ; le plafond de garde retenu par Floxy, CHF 20'400, est la valeur prudente calculée sur le prix de référence journalier du REGAE (base LCdir art. 36 al. 3).
Les frais de déplacement entre le domicile et le lieu de travail n'ont pas de plafond cantonal séparé dans la loi neuchâteloise : transports publics au coût payé, voiture au kilomètre ; seul l'impôt fédéral direct les limite à CHF 3'300 par an. Floxy applique ce plafond fédéral dans son estimation. Les « autres frais professionnels » suivent un forfait de 3 % du salaire net, au minimum CHF 2'000 et au maximum CHF 4'000, comme dans l'impôt fédéral direct.
Sur la garde et la formation, les plafonds neuchâtelois sont plus bas que les fédéraux (CHF 25'800 et CHF 13'000 en 2025) ; les deux impôts ont deux assiettes, et Floxy retient le plus bas des deux pour son estimation indicative, jamais pour te promettre une économie. Le pilier 3a suit les maxima fédéraux : CHF 7'258 avec caisse de pension, 20 % du revenu du travail jusqu'à CHF 36'288 sans. Le détail par déduction, canton par canton, est sur le guide des déductions.
| Déduction | Plafond cantonal NE 2025 | Plafond fédéral 2025 | Justificatif à garder |
|---|---|---|---|
| Primes d'assurance et intérêts d'épargne (avec 2e ou 3e pilier a) | CHF 2'500 | Enveloppe fédérale distincte | Attestation de primes LAMal et LCA, décision de subside |
| Frais de garde des enfants de moins de 14 ans (par enfant) | CHF 20'400 | CHF 25'800 | Factures de la crèche, de l'accueil parascolaire, de la maman de jour |
| Formation et perfectionnement à des fins professionnelles | CHF 12'400 | CHF 13'000 | Factures et attestations de cours |
| Versements aux partis politiques | CHF 5'200 | CHF 10'600 | Reçu du parti |
| Frais de déplacement domicile-travail | Pas de plafond cantonal | CHF 3'300 | Abonnement de transport, kilométrage |
| Autres frais professionnels (forfait 3 % du salaire net) | CHF 2'000 à CHF 4'000 | CHF 2'000 à CHF 4'000 | Certificat de salaire |
| Pilier 3a (avec caisse de pension) | CHF 7'258 | CHF 7'258 | Attestation officielle de versement |
Dans le canton de Neuchâtel, l'impôt cantonal et communal se paie en cours d'année par tranches (le mot officiel pour les acomptes), envoyées en trois lots : en janvier pour les échéances de fin février à fin juin, en juin pour fin juillet à fin octobre, en octobre pour fin novembre et fin décembre. L'impôt fédéral direct fait l'objet d'un bordereau provisoire en janvier, échéance fin mars. Le calendrier complet est publié par le SCCO.
En février arrive un décompte intermédiaire : il compare les tranches versées l'année précédente au résultat de ta déclaration. Si tes acomptes ne couvrent pas l'impôt calculé, un versement complémentaire avant le 31 mars évite l'intérêt compensatoire. Changement de revenu, naissance, arrivée dans le canton : l'adaptation des tranches se demande en tout temps par le Guichet unique ou par formulaire, justificatifs à l'appui, et les factures passent aussi par eBill.
Après la taxation, un décompte final par impôt (cantonal et communal, puis fédéral) indique le solde à payer dans les 30 jours ou le montant remboursé ; la réclamation contre une taxation se fait par écrit, par courrier postal, dans les 30 jours. La contribution ecclésiastique, facturée en avril, est facultative à Neuchâtel. Pour estimer ce que tu paieras, le canton propose une calculette officielle à valeur indicative et publie ses coefficients communaux : pour 2025, 124 pour l'État, 65 à Neuchâtel, 75 à La Chaux-de-Fonds, 69 au Locle, 66 à Val-de-Ruz.
Le canton tient une rubrique dédiée « Impôt à la source et frontaliers ». Tu es imposé à la source si tu vis dans le canton de Neuchâtel sans permis C et que tu touches un revenu du travail ou un revenu acquis en compensation : l'employeur retient l'impôt sur le salaire. La personne imposée à la source doit informer son employeur de tout changement de situation (mariage, naissance, second emploi, déménagement, changement de permis).
Les barèmes intègrent certaines déductions de manière forfaitaire ; pour faire valoir un pilier 3a ou des frais de garde, il faut une taxation ordinaire ultérieure (TOU). Elle est obligatoire si ton revenu brut atteint CHF 120'000 (par personne, sans cumul pour les couples), si tu as d'autres revenus non imposés à la source, une fortune mobilière au-delà du seuil cantonal ou un bien immobilier ; sinon elle se demande. Dans les deux cas, annonce ou demande d'ici au 31 mars de l'année suivante, délai non prolongeable, et une demande déposée ne se retire plus : elle vaut jusqu'à la fin de l'imposition à la source.
Les frontaliers domiciliés en France relèvent de l'accord du 11 avril 1983 : sous conditions (activité salariée dans le canton, retour quotidien en France, attestation de résidence fiscale 2041-AS remise à l'employeur chaque année), ils sont exonérés de l'impôt à la source suisse. Détenir un permis G ne donne pas d'office ce statut, et le télétravail est admis jusqu'à 40 % du temps de travail. Le SCCO détaille les conditions sur sa page frontaliers. Floxy classe les pièces de ces situations (attestation 2041-AS, certificats de salaire, décomptes) sans calculer l'impôt à la source.
Clic & Tax imprime en dernière page de la quittance la liste des pièces à joindre, reprend la déclaration de l'an dernier et gère cinq déclarations par installation : pour un salarié neuchâtelois sans immeuble, la saisie est mécanique. Ce qui coûte du temps, c'est la déclaration qui arrive dès janvier avec une date de retour tôt dans l'année.
Trois situations sortent du cadre : un départ à l'étranger en cours d'année, qui interdit Clic & Tax comme le Guichet unique et impose le formulaire papier ; un immeuble avec des travaux d'entretien à ventiler ; une activité indépendante. Là, une fiduciaire du canton apporte un arbitrage que Floxy ne prétend pas rendre : ce que ça coûte et quand ça vaut le coup est détaillé dans fiduciaire en ligne ou app.
La prolongation se demande avant la date imprimée sur ta déclaration, en ligne ou par le Guichet unique. La limite jusqu'à laquelle le Service des contributions prolonge et l'émolument éventuel sont fixés par le canton et rappelés sur le formulaire.
Lis la date en première page de ta déclaration
C'est la seule date qui fait foi dans le canton de Neuchâtel. La demande doit partir avant cette échéance, sinon le SCCO envoie un rappel facturé CHF 50.
Choisis la date de prolongation
Le formulaire te demande la date souhaitée. La limite acceptée et l'émolument éventuel sont ceux du tarif du Service des contributions, rappelés sur le formulaire et sur le courrier que le SCCO t'adresse.
Remplis le formulaire en ligne du SCCO
Numéro de contribuable, nom, prénom, date de naissance, adresse, courriel, date souhaitée et motif ; tu coches avoir pris connaissance des frais. La même demande existe dans le Guichet unique si tu y as un compte.
Garde une trace de ta demande
Conserve l'accusé du formulaire ou du Guichet unique avec tes documents fiscaux ; l'émolument éventuel est fixé d'après la date du dépôt effectif de la déclaration.
Utilise le délai obtenu pour compléter ton dossier
Dans Floxy, vérifie que certificat de salaire, attestation 3a, attestations de primes et factures de garde sont classés avant d'ouvrir Clic & Tax et de créer le fichier de transmission.
Certificat de salaire, attestation 3a, attestations de primes, factures de garde : les pièces que la quittance neuchâteloise liste en dernière page sont regroupées dans Floxy, prêtes à être jointes lors de la transmission par le Guichet unique.
Une facture d'accueil parascolaire de La Chaux-de-Fonds, une attestation de cours, un reçu de parti : l'IA lit chaque justificatif, extrait le montant et l'affecte à la déduction du canton de Neuchâtel correspondante (garde, formation, partis politiques).
L'estimation applique les plafonds neuchâtelois de l'année fiscale 2025 pour un contribuable seul, retient le plafond fédéral de CHF 3'300 pour les déplacements et le plus bas des deux plafonds quand le fédéral est inférieur, sans jamais promettre un montant d'économie.
Le formulaire neuchâtelois est envoyé en janvier et sa date de retour tombe tôt dans l'année : chaque document scanné en cours d'année est déjà chiffré, classé par année fiscale et retrouvable en quelques secondes quand le SCCO réclame une pièce.
À Neuchâtel, la taxation et la perception de tous les impôts des personnes physiques sont centralisées au Service cantonal des contributions, à La Chaux-de-Fonds ; les communes ne gèrent que l'impôt foncier communal et renvoient au canton. Coefficients 2025 entre parenthèses (État : 124).
Floxy prépare ton dossier ; le logiciel, le dépôt, la demande de délai, les tranches et la calculette officielle sont sur ne.ch et sur le Guichet unique :
La date de retour figure en première page de ta déclaration neuchâteloise, reçue en janvier ; c'est la seule qui fait foi, et le canton ne la publie nulle part ailleurs. Si tu ne peux pas la tenir, demande une prolongation avant cette date, en ligne ou par le Guichet unique.
Avec le formulaire en ligne « Demande de délai pour les personnes physiques » sur ne.ch (numéro de contribuable, date souhaitée, motif) ou depuis ton compte Guichet unique. La demande doit partir avant la date imprimée sur ta déclaration. La limite jusqu'à laquelle le Service des contributions prolonge et l'émolument éventuel sont fixés par le canton : ils figurent sur le formulaire et sur le courrier du SCCO, et l'émolument se calcule d'après la date du dépôt effectif.
Pour un contribuable seul, année fiscale 2025 : primes d'assurance et intérêts d'épargne jusqu'à CHF 2'500 (CHF 3'125 sans 2e ni 3e pilier), frais de garde jusqu'à CHF 20'400 par enfant de moins de 14 ans, formation continue jusqu'à CHF 12'400, partis politiques jusqu'à CHF 5'200. Les frais de déplacement n'ont pas de plafond cantonal ; le pilier 3a suit le maximum fédéral de CHF 7'258. Floxy affecte chaque justificatif à la rubrique neuchâteloise correspondante.
Sur ne.ch, page « Clic & Tax » : version 25.3.30 du 11 août 2026 pour Windows 10 (64 bits) ou plus récent, macOS et Linux. Une fois la déclaration remplie, le bouton Guichet unique du logiciel crée un fichier xml que tu transmets depuis ton compte Guichet unique, rubrique « Impôt des personnes », avec les pièces numérisées ou envoyées par la Poste ; tu télécharges ensuite la quittance de dépôt. Sans compte, tu imprimes, signes et postes la déclaration à La Chaux-de-Fonds.
Le Service des contributions publie une calculette de l'impôt des personnes physiques sur ne.ch, page « Calculette et paiement de l'impôt », qui donne une estimation à valeur indicative de l'impôt cantonal, communal et fédéral ; le montant définitif est fixé par la taxation. Clic & Tax permet aussi de simuler une déclaration complète. Les coefficients communaux 2025 (65 à Neuchâtel, 75 à La Chaux-de-Fonds) sont sur la page « Coefficients et barèmes ». Floxy, lui, estime seulement l'effet de tes déductions.
Pas d'office. Sans permis C, ton employeur retient l'impôt à la source. Une déclaration devient obligatoire (taxation ordinaire ultérieure) si ton revenu brut atteint CHF 120'000, si tu as d'autres revenus non imposés à la source, une fortune mobilière au-delà du seuil cantonal ou un immeuble ; l'annonce se fait au SCCO d'ici au 31 mars de l'année suivante. Sinon, tu peux demander la TOU dans le même délai, non prolongeable, pour déduire un pilier 3a ou des frais de garde ; la demande ne se retire plus.
Non. Dans le canton de Neuchâtel, la déclaration 2025 se remplit dans Clic & Tax et se dépose par le Guichet unique ou par courrier au Service des contributions. Floxy intervient avant : il rassemble tes justificatifs toute l'année, repère les déductions et applique les plafonds neuchâtelois pour une estimation. Tu recopies ensuite les montants dans Clic & Tax, tu crées le fichier de transmission et tu gardes la quittance du Guichet unique.
Si tu remplis les conditions de l'accord franco-suisse du 11 avril 1983 (salarié dans le canton, domicile en France, retour quotidien, attestation de résidence fiscale 2041-AS remise à ton employeur chaque année), tu n'es pas soumis à l'impôt à la source neuchâtelois et tu déclares en France. Le permis G seul ne suffit pas ; le télétravail est admis jusqu'à 40 % du temps. Sans ces conditions, l'employeur prélève l'impôt à la source selon la convention de 1966.
Rédigé par l'équipe Floxy.ch, à Orsières. Chiffres vérifiés contre les sources officielles citées sur cette page. À propos
La déclaration arrive en janvier. Commence à scanner en novembre, tu ouvriras Clic & Tax sans rien chercher.
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