In Svizzera nel 2026 si dichiara l'anno fiscale 2025 sul software del proprio cantone: eTax PF in Ticino, VSTax in Vallese, SofTax nei Grigioni. Questa guida in italiano raccoglie le deduzioni federali 2025, i documenti da preparare, l'attestato del pilastro 3a, le regole per chi è tassato alla fonte e i rimandi alle pagine cantonali con le scadenze verificate.
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Importi federali dell'anno fiscale 2025 (dichiarazione consegnata nel 2026) per un contribuente singolo, soggetti a cambiare ogni anno; i massimali cantonali sono sulle pagine dei cantoni. Questa pagina informa: non sostituisce né una consulenza fiscale né le istruzioni ufficiali del tuo cantone. Floxy non è un fiduciario, non compila e non invia la dichiarazione.
La dichiarazione d'imposta svizzera copre in un solo modulo l'imposta federale diretta, quella cantonale e quella comunale. La Confederazione fissa alcune deduzioni valide ovunque (pilastro 3a, custodia dei figli, formazione, trasporto), ogni cantone fissa i propri massimali per l'imposta cantonale e comunale, e il Comune applica il suo moltiplicatore. Nel 2026 dichiari i redditi del 2025 e la sostanza al 31 dicembre 2025.
Anche il software è cantonale: eTax PF in Ticino, VSTax in Vallese, SofTax GR NP nei Grigioni, altri programmi o portali negli altri cantoni. Le scadenze pure: nel 2026 il Ticino chiede la dichiarazione entro il 30 aprile, Vallese e Grigioni entro il 31 marzo (date lette sulle pagine ufficiali il 3 settembre 2026). In caso di dubbio fa fede la data stampata sulla tua dichiarazione, e ogni cantone prevede una proroga da chiedere prima della scadenza.
Floxy non cambia nulla di tutto questo. Lavora prima: durante l'anno raccoglie i giustificativi in una cartella imposte, li classifica per categoria di deduzione e applica i massimali del tuo cantone e della Confederazione a una stima indicativa. La compilazione e l'invio restano sul software ufficiale del cantone.
Per l'imposta federale diretta i tetti sono gli stessi da Chiasso a Basilea. Per l'imposta cantonale ogni cantone ha i suoi: in Ticino la custodia dei figli arriva a CHF 26'200 e la formazione continua a CHF 10'700, nei Grigioni a CHF 10'900 e CHF 13'000 (contribuente singolo, anno fiscale 2025). Floxy prende il più basso dei due tetti per la stima; il software cantonale calcola poi i due importi esatti.
Una novità da non anticipare: il riscatto retroattivo del pilastro 3a esiste solo dall'anno fiscale 2026 (dichiarazione consegnata nel 2027), con un tetto di CHF 7'258 in più del versamento ordinario. Nella dichiarazione 2025 che consegni quest'anno non c'è ancora.
| Deduzione | Massimale federale 2025 | Nel 2026 |
|---|---|---|
| Pilastro 3a, con cassa pensione | CHF 7'258 | CHF 7'258 |
| Pilastro 3a, senza cassa pensione | 20% del reddito netto, fino a CHF 36'288 | invariato |
| Custodia dei figli da parte di terzi | CHF 25'800 per figlio | CHF 25'800 |
| Formazione e perfezionamento professionale | CHF 13'000 | CHF 13'000 |
| Spese di trasporto casa-lavoro | CHF 3'300 | CHF 3'300 |
| Donazioni a partiti politici | CHF 10'600 | CHF 10'600 |
L'attestato del pilastro 3a è il giustificativo che nessuno perde volentieri: la banca o l'assicurazione lo invia in gennaio o febbraio, per posta o nell'e-banking, e certifica i versamenti dell'anno precedente. Senza attestato la deduzione non passa, con qualunque software cantonale.
Nel software del tuo cantone l'importo va nella rubrica dedicata alla previdenza vincolata (pilastro 3a), separata dai premi assicurativi; se hai due conti 3a, sommi i due attestati senza superare il tetto federale. In Floxy l'attestato viene riconosciuto appena lo scansioni, finisce nella cartella imposte e la stima mostra subito quanto manca al massimale di CHF 7'258.
La lista cambia poco da un cantone all'altro; cambia il modulo in cui ogni cifra va inserita. Per un salariato o una famiglia, in ordine di arrivo durante l'anno:
Il Ticino ha la sua pagina: scadenza del 30 aprile 2026 verificata, proroga online, massimali cantonali, checklist, cinque Uffici circondariali e le regole per chi è tassato alla fonte o frontaliere. Il Cantone distribuisce gratis eTax PF 2025 per Windows, macOS e Linux, con invio elettronico senza ricevuta firmata.
Nei Grigioni italiani (Mesolcina, Calanca, Bregaglia, Val Poschiavo) si compila con SofTax GR NP, programma da installare, con la proroga da chiedere tramite l'ePortal cantonale; il termine ordinario dei salariati è il 31 marzo (letto sulla pagina tedesca dell'Amministrazione delle imposte). I massimali grigionesi 2025 per contribuente singolo: premi di cassa malati CHF 4'200, custodia dei figli CHF 10'900, formazione continua CHF 13'000, nessun tetto cantonale pubblicato per il trasporto. Le istruzioni complete dell'Amministrazione delle imposte grigionese sono pubblicate in tedesco.
Certificato di salario in gennaio, attestato 3a in febbraio, fattura del dentista in agosto: ogni giustificativo scansionato viene riconosciuto dall'IA e archiviato nella cartella dell'anno fiscale giusto.
CHF 7'258 per il 3a, CHF 25'800 per la custodia a livello federale, poi i tetti del tuo cantone: la stima usa il più basso dei due e ti dice quale deduzione è già documentata.
L'IA legge l'attestato della banca o dell'assicurazione, ne estrae l'importo e lo mette nella rubrica previdenza; lo stesso per la polizza della cassa malati e per le fatture mediche.
Quando apri il software del tuo cantone esporti i giustificativi in PDF, ordinati per categoria di deduzione, con i totali già sommati: resta da ricopiare le cifre e allegare le copie.
Floxy prepara la cartella; la compilazione e l'invio avvengono sul programma o portale ufficiale del cantone. Le fonti federali e cantonali usate in questa pagina:
Nella primavera dell'anno successivo: nel 2026 dichiari l'anno fiscale 2025. Non esiste una data nazionale, ogni cantone fissa la sua fra fine febbraio e fine aprile e diversi cantoni la stampano direttamente sui moduli, che fanno fede. La proroga si chiede sempre prima della scadenza ordinaria, online in molti cantoni. La data del tuo cantone è sulla sua pagina: Imposte Ticino.
Certificato di salario, attestato del pilastro 3a, attestato dei premi di cassa malati, fatture mediche non rimborsate, attestazioni di custodia dei figli, fatture di formazione, ricevute delle donazioni, estratti bancari al 31 dicembre, elenco titoli e attestazione degli interessi ipotecari. Il Cantone vuole copie, non originali; Floxy le raccoglie e le esporta in PDF.
Per l'imposta federale diretta 2025, contribuente singolo: pilastro 3a fino a CHF 7'258 (20% del reddito netto fino a CHF 36'288 senza cassa pensione), custodia dei figli fino a CHF 25'800 per figlio, formazione continua fino a CHF 13'000, trasporto fino a CHF 3'300, donazioni a partiti fino a CHF 10'600. Per l'imposta cantonale valgono i massimali del tuo cantone.
Con una cassa pensione: CHF 7'258 all'anno, sia nel 2025 sia nel 2026. Senza cassa pensione: il 20% del reddito netto da lavoro, fino a CHF 36'288. Il riscatto retroattivo delle lacune esiste solo dall'anno fiscale 2026, quindi non compare nella dichiarazione 2025 che consegni quest'anno. Questi sono riferimenti fiscali, non un consiglio di previdenza.
Se vivi in Svizzera senza permesso C, il datore di lavoro trattiene l'imposta alla fonte e di regola non compili nulla. Puoi però chiedere una tassazione ordinaria ulteriore (TOU) entro il 31 marzo dell'anno successivo, termine di perenzione non prorogabile secondo l'Amministrazione federale delle contribuzioni, per far valere pilastro 3a, custodia dei figli o interessi ipotecari. Le regole cantonali sono sulla pagina del tuo cantone.
No. La compilazione e l'invio della dichiarazione restano sul software ufficiale del tuo cantone (eTax PF in Ticino, VSTax in Vallese, SofTax nei Grigioni). Floxy si occupa della fase precedente: raccoglie i giustificativi durante l'anno, li classifica, li crittografa e stima le deduzioni con i massimali cantonali e federali. Arrivi davanti al software con la cartella pronta.
Floxy è 100% gratuito, senza carta di credito e senza limiti. Ogni documento è crittografato sul tuo dispositivo prima dell'invio (AES-256-GCM) e conservato esclusivamente in Svizzera presso Infomaniak: nessuno, nemmeno il team Floxy, può leggerne il contenuto. L'export in PDF lo fai tu, quando decidi di aprire il software cantonale.
Scritto dal team di Floxy.ch a Orsières. Cifre verificate sulle fonti ufficiali citate in questa pagina. Chi siamo
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